ISA 계좌 비과세 만능통장 쵝오!!
ISA 계좌 비과세 만능통장 쵝오!!
올해 11월부터 금융소득(이자와 배당소득) 연 1000만~2000만원에도 건강보험료가 부과되면서 건보료 부담을 피할 수 있는 방법에 관심이 집중되고 있다.
피부양자였다가 건강보험료를 내는 지역가입자가 되면 배당소득뿐만 아니라 주택 등 다른 재산에 대해서도 건보료가 부과되기 때문에 연 1000만원 이상 배당소득의 실질 수익률이 크게 낮아질 수 있다. 보다 자세한 내용은 아래를 참고하세요!!
지난 19일 보건복지부 보험료 부과제도개선위원회가 의결한
`소득 중심의 건강보험료 부과 기반 확대 방안`
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이자와 배당으로 얻은 연 2000만원 이하 소득이 올 11월 부터 금융종합소득과세와는 별개로 건강보험료 부과 대상이 된다. 그동안 직장가입자는 금융소득이 연 2000만원에 못 미치면 아예 보수 외 소득(월급 외 소득)에 합산되지 않았지만 앞으론 1000만원을 초과하면 보수 외 소득에 합산된다. |
지역가입자 역시 11월부터는 1000만원을 초과하는 금융소득은 종합소득에 포함되며 피부양자 역시 1000만원 넘는 금융소득이 있으면 지역가입자로 전환(재산과세표준액이 5억4000만원 이상일 때)된다.
해외 주식형 펀드는 주식에서 나오는 배당금뿐만 아니라 주식 가치 상승분 역시 배당소득으로 과세돼 건보료 부담 증가에 유의할 필요가 있다. 5000만원을 투자한 펀드가 20% 수익률만 올려도 배당소득이 1000만원에 이르기 때문이다. 해외 주식형 펀드는 연금 계좌에 담는 것이 낫다. 과세 대상 수익을 연금으로 수령하면 연금소득세율 3.3~5.5%로 과세되고 당장 건강보험료를 내야 하는 부담도 준다.
비과세 상품을 적극 활용하는 것도 방법이다.
"건강보험공단에서 받는 금융소득은 국세청에서 받는 자료로 만약 비과세 대상의 이자와 배당소득이라면 신고가 안 되기 때문에 건강보험공단이 확인할 수 있는 소득에서 제외된다"
현재 남아 있는 비과세 금융상품은 ISA, 장기주택마련저축, 브라질 국채 등이 있다. 다만 ISA는 이자·배당수익 200만원까지만 비과세되며 브라질 국채는 환율이 불안정해 원금 손실 가능성이 있다.
개인종합자산관리계좌
[ individual savings account ]
하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드, 주가연계증권(ELS) 등 다양한 상품에 투자할 수 있는 개인종합자산관리계좌(ISA)도 있다.
ISA는 소득 조건에 따라 만기 3년이나 5년으로 가입할 수 있는데 최대 400만원과 200만원씩 비과세돼 목돈을 모으기에 적합하다. 3년 만기인 서민형 계좌는 연봉 5000만원 이하 근로자 또는 종합소득 3500만원 이하인 사업자가 가입할 수 있다. 일반형 ISA는 누구나 소득만 있으면 가입 가능하며 2019년 부터는 일시적으로 소득이 없는 경력단절자와 휴직자 등도 ISA에 가입할 수 있다. 또한 과세특례 적용기한이 2018년에서 3년 연장되어 2021년 12월 31일 까지로 연장되었다.
ISA는 영국과 일본에서도 도입해 시행중이다. 영국은 16세 이상 국민을 대상으로 1만5000파운드(약 3000만원) 한도로 ISA를 운영하고 있다. 금융위원회에 따르면 영국은 국민의 40% 이상이 ISA에 가입해 재테크 기본통장으로 활용하고 있다. 일본은 2014년 1월 20세 이상 거주자에 한해 연간 100만엔(약 1000만원) 내에서 ISA를 도입했다.
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